Opción de IVA del 7% para RESICO
Pagarías el 7% de lo que cobras, sin restar el IVA de tus gastos. Puede ser menos o más.
Reforma fiscal 2027
Propuesta 2027 · No vigente¿El 7% realmente significa que vas a pagar menos?
Una tasa menor suena mejor.
Pero si para aplicar el nuevo esquema cambia la forma en que se determina el IVA y el tratamiento de tus gastos, el resultado puede ser muy diferente.
No decidas por el porcentaje. Haz números.
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7% no siempre significa pagar menos
Hoy, bajo el esquema ordinario, determinados acreditamientos pueden reducir el IVA a cargo cuando se cumplen los requisitos fiscales.
La propuesta para 2027 plantea una mecánica diferente.
Por eso, comparar únicamente “16% contra 7%” puede llevarte a una conclusión equivocada.
La pregunta no es:
¿16% o 7%?
La pregunta es:
¿Con cuál termino pagando menos en mi caso?
Haz una primera simulación
Captura tus datos aproximados y compara los escenarios disponibles. No necesitas registrarte.
Esta simulación utiliza exclusivamente los datos que tú captures. No analiza tus CFDI ni sustituye un estudio individual de tu situación fiscal.
Eres
¿Estás en RESICO?
Renta, compras, servicios… lo que pagas con factura.
¿A quién le cobras?
¿Qué haces?
Escribe cuánto cobras al año y aquí verás si el 7% te conviene.
El 7% no significa que facturarías IVA al 7%. A tus clientes les seguirías cobrando el IVA de siempre; lo que cambiaría es cuánto le pagas al SAT.
Estimación con propuestas en proceso legislativo. Tus datos no salen de tu navegador.
¿La diferencia salió pequeña?
Ahí es donde adivinar puede salir caro.
Una cantidad aproximada, un Excel o lo que recuerdas haber gastado puede servir para hacer una simulación.
No necesariamente para tomar una decisión fiscal.
Tus ingresos, gastos, acreditamientos, retenciones y características particulares de tu operación pueden cambiar el resultado.
Si estás considerando cambiar de esquema en 2027, analiza tu caso antes de decidir.
Servicio personalizado
Estudio de Impacto Fiscal 2027
Antes de elegir, conoce cuánto representa cada escenario para ti.
Realizamos un estudio individual de tu situación para comparar el esquema aplicable actualmente contra el escenario fiscal 2027 objeto del análisis.
El objetivo es responder una pregunta concreta:
¿Qué escenario resulta más favorable con mis números?
Recibirás una comparación documentada de los escenarios analizados, las diferencias económicas encontradas y los factores relevantes que debes considerar antes de tomar una decisión.
No se trata de multiplicar tus ingresos por 7%.
El estudio revisa la información necesaria para entender cómo cambia el resultado entre los escenarios aplicables.
- Cuánto resultaría en cada escenario
- Cuál es la diferencia económica estimada
- Qué está provocando esa diferencia
- Qué condiciones debes considerar antes de decidir
Recibirás una conclusión documentada del estudio.
Cambiar de esquema por intuición puede costarte dinero.
“7% es menor que 16%.”
Matemáticamente, sí.
Fiscalmente, esa comparación por sí sola no determina cuánto terminarías pagando.
Tus gastos, acreditamientos, retenciones y características de operación pueden modificar el resultado.
Propuesta 2027 · No vigente
Hoy es una propuesta. Tus números ya existen.
Las propuestas fiscales para 2027 se encuentran en proceso legislativo.
Mientras no exista texto definitivo publicado y aplicable, las simulaciones se presentan como escenarios construidos sobre la propuesta disponible y no como determinaciones fiscales definitivas.
Conforme avance el proceso legislativo, TributaOS actualizará el análisis y su fundamento.
- Presentada al Congreso8 de septiembre de 2026
- Aprobación del CongresoPendiente
- Publicación en el DOFPendiente
- Reglas del SAT aplicablesPendiente
Lo que cambia en 2027
No solo es el IVA del 7%. Estos cambios están propuestos y todavía pueden modificarse en el Congreso.
RESICO personas físicas
$3.5M$5M
El límite propuesto de RESICO subiría de $3.5 a $5 millones. Podrías tener nuevas posibilidades para permanecer o regresar al régimen.
RESICO personas morales
$35M$50M
RESICO PM podría aumentar su límite de $35 a $50 millones y convertirse en una opción.
Inversiones de empresas RESICO
×2 en varios
Algunas inversiones de empresas RESICO podrían tener porcentajes de deducción considerablemente mayores; varios se duplicarían.
Otros cambios propuestos para 2027
Propuesta
Opción de IVA del 7% para RESICO
7% de lo cobrado
Pagarías el 7% de lo que cobras, pero ya no restarías el IVA de tus gastos. Puede ser menos o más: depende de tus números.
Propuesta
RESICO personas físicas
$3.5M$5M
El límite propuesto de RESICO subiría de $3.5 a $5 millones. Podrías tener nuevas posibilidades para permanecer o regresar al régimen.
Propuesta
RESICO personas morales
$35M$50M
RESICO PM podría aumentar su límite de $35 a $50 millones y convertirse en una opción.
Propuesta
Inversiones de empresas RESICO
×2 en varios
Algunas inversiones de empresas RESICO podrían tener porcentajes de deducción considerablemente mayores; varios se duplicarían.
Saber cuánto podrías pagar resuelve una decisión.
Llevar el control todos los meses es otra historia.
- Descargar facturas
- Revisar qué cobraste
- Buscar complementos de pago
- Separar gastos
- Revisar retenciones
- Cuadrar información
- Armar Excel
Y al siguiente mes… volver a empezar.
Menos talacha fiscal. Más control.
TributaOS te ayuda a traer, organizar y revisar tu información fiscal para que no tengas que reconstruir todo desde cero cada vez que necesitas saber cómo vas.
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Preguntas frecuentes sobre el IVA del 7% y TributaOS
Es una opción simplificada de IVA propuesta en la Iniciativa de Ley de Ingresos 2027 (art. 25, fracción XVIII): contribuyentes RESICO podrían pagar el 7% de lo efectivamente cobrado por actividades gravadas, menos el IVA retenido, sin acreditar el IVA de sus gastos. Es una propuesta en proceso legislativo.
Depende de tus gastos y retenciones. En el IVA ordinario restas el IVA acreditable de tus compras; con la opción del 7% no. Con pocos gastos el 7% puede dar un pago menor y con muchos gastos el esquema ordinario puede dar un pago menor. El simulador compara ambos con tus datos.
No. Según la iniciativa, el IVA se seguiría trasladando a tu cliente a la tasa que corresponda (por ejemplo 16%). El 7% solo cambiaría el cálculo de lo que pagarías al SAT.
La Iniciativa de reforma a la LISR propone 5 millones de pesos anuales para personas físicas (art. 113-E) y 50 millones para personas morales (art. 206), que además sería opcional. Hoy siguen vigentes 3.5 y 35 millones.
No. Las iniciativas del Paquete Económico 2027 se presentaron al Congreso de la Unión y están en proceso legislativo. Puede cambiar antes de su eventual publicación en el Diario Oficial de la Federación.
El Plan Fiscal cuesta $399 al mes y el Plan Profesional $599 al mes, con IVA incluido. La suscripción es mensual: puedes cancelar la renovación cuando quieras y conservas el acceso hasta el final del periodo pagado. El simulador de esta página es gratis y no pide registro.
No. Tu e.firma y su contraseña se usan solo durante tu sesión para conectarte con el SAT y descargar tus CFDI, constancia y opinión de cumplimiento. No se guardan en nuestra base de datos, en archivos ni en tu navegador.
No. TributaOS descarga y organiza tu información fiscal y te da estimaciones referenciales de ISR e IVA para que llegues con datos claros. Las decisiones y la presentación de tus declaraciones siguen siendo tuyas o de tu contador.
TributaOS te sirve igual: trabaja con las reglas vigentes para descargar tus CFDI, revisar tus cobros con sus complementos y estimar tu ISR e IVA de cada mes. Cuando se publique la reforma, actualizamos el simulador con lo que quede aprobado.
No. El cálculo se hace en tu navegador y los montos que escribes no se envían ni se guardan.
Simular es fácil.
Lo pesado es hacer las cuentas todos los meses.
Empieza entendiendo el posible impacto de 2027.
Y si estás considerando tomar una decisión, hazla con un análisis de tu caso, no solamente porque un porcentaje parece menor.
Lo que propone, en palabras simples:
- Párrafos primero y cuarto
Si optas, en lugar de restar tu IVA acreditable, pagarías cada mes el 7% de lo que efectivamente cobraste por actividades gravadas, menos el IVA que te hayan retenido. Los pagos mensuales serían definitivos.
- Párrafo quinto
Con la opción del 7% ya no restas el IVA que pagaste en tus compras, gastos o importaciones. Ese IVA se vuelve un costo.
- Párrafo octavo
Tu factura no cambia: si tu actividad está gravada al 16%, tu cliente te sigue pagando 16% de IVA. El 7% solo cambia cuánto pagarías tú al SAT.
Aviso legal
Esta herramienta se basa en las iniciativas fiscales para 2027 actualmente en proceso legislativo. Su contenido puede ser modificado, adicionado o eliminado durante el proceso legislativo y antes de su eventual publicación en el Diario Oficial de la Federación. Los resultados son estimaciones informativas y no constituyen una determinación fiscal ni sustituyen el análisis particular del contribuyente.
Propuesta en proceso legislativo. Versión normativa 2027.0-INITIATIVE. Última revisión jurídica: 14 de septiembre de 2026.